Il curatore fallimentare non è il titolare effettivo ai fini della normativa antiriciclaggio

2018-08-24T17:27:27+02:00lunedì, 11 Giugno, 2018|Categorie: Curatore fallimentare, Titolare effettivo|

Negli ultimi mesi, si è assistito ad una situazione di grande incertezza, che ha visto molti Dottori Commercialisti e Avvocati che svolgono la funzione di curatore fallimentare, destinatari di atteggiamenti in molti casi “muscolari” da parte degli istituti bancari in ordine all’individuazione del titolare effettivo nelle procedure fallimentari. Abbiamo predisposto un documento di ricerca sull'argomento che potrete scaricare. Di seguito vi evidenziamo un estratto di sintesi. Per quanto riguarda l’identificazione, della “procedura fallimentare” in occasione [...]

Il titolare effettivo nelle società di persone è sempre da individuare per la normativa antiriciclaggio

2018-05-21T11:21:35+02:00giovedì, 19 Aprile, 2018|Categorie: Guide antiriciclaggio, Titolare effettivo|

I criteri per individuare il titolare effettivo, hanno subito una importante revisione dalla data del 4 luglio 2017, con l’entrata in vigore del D.lgs. 90/2017 che ha ridisegnato la normativa antiriciclaggio contenuta nel D.Lgs. 231/2007. L’impostazione scelta nell’attuale previsione normativa, è stata quella di prevedere all’art. 20 del D.lgs. 231/2007, i “criteri per la determinazione della titolarità effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche“. Ai fini dell’analisi relativa all’individuazione del titolare effettivo nelle società di [...]

Orientamenti sui criteri di individuazione del titolare effettivo dalle autorità di vigilanza europee

2018-03-04T13:29:41+01:00venerdì, 13 Aprile, 2012|Categorie: Altri provvedimenti, Titolare effettivo|

Nella data dell’11 aprile 2012 il comitato congiunto delle tre autorità di vigilanza europee (EBA, ESMA e EIOPA) ha pubblicato un rapporto sull'attuazione della terza direttiva antiriciclaggio [2005/60/CE] (3MLD - Third Money Laundering Directive). Il documento, dal titolo "Report on the legal, regulatory and supervisory implementation across EU Member States in relation to the Beneficial Owners Customer Due Diligence requirements under the Third Money Laundering Directive" analizza lo stato di attuazione, giuridico, normativo e di vigilanza [...]

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