Domanda: Si chiede se per i trasferimenti di denaro contante, di titoli e di libretti al portatore effettuati entro il 31 dicembre del 2015 in misura superiore al limite allora in vigore (1.000 euro), ma non oltre il nuovo limite di 2.999,99 euro possa essere applicato il principio del favor rei. Si chiede conferma se possa essere evitata l’irrogazione delle sanzioni qualora la violazione del limite del contante sia stata effettuata nell’anno 2015 senza superare [...]

Domanda: Si chiede se dia luogo alla violazione delle norme in materia di antiriciclaggio il trasferimento di tre libretti al portatore nei confronti dello stesso soggetto il cui saldo (per ogni libretto) ammonta a 900 euro. L’importo complessivamente trasferito ammonta a 2.700 euro. Risposta: La legge 28 dicembre 2015, n.208 (legge di stabilità per il 2016) all’articolo 1, comma 898, ha modificato l’articolo 49, comma 1, primo periodo, del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. [...]

Domanda: Si chiede conferma se l’innalzamento della soglia da 1.000 a 3.000 euro per il trasferimento del denaro contante, dei titoli e dei libretti al portatore (articolo 49, comma 1 Dlgs 231/2007) comporti anche la possibilità di detenere un libretto al portatore con un saldo non superiore a 2.999,99 euro. Risposta: La legge 28 dicembre 2015, n. 208 (legge di stabilità per il 2016) all’articolo 1, comma 898, ha modificato l’articolo 49, comma 1, primo [...]