Con le modifiche apportate al D.Lgs. 231/2007 dal D.Lgs. 90/2017, sono state fissate con decorrenza dal 04/07/2017, le nuove regole per la conservazione dei documenti, dati e informazioni in materia di adempimenti antiriciclaggio. Con effetto dalla data del 04/07/2017, vi è stata l'abolizione del registro antiriciclaggio e dell'archivio informatico previsto dalle precedenti disposizioni, di conseguenza si determina l’effetto abolitivo delle conseguenti sanzioni di: Omessa/irregolare istituzione tenuta dell’archivio informatico e del registro antiriciclaggio: Omessa o tardiva [...]

Il titolare effettivo di clienti diversi dalle persone fisiche coincide con la persona fisica o le persone fisiche cui, in ultima istanza, è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell’ente ovvero il relativo controllo. Nel caso in cui il cliente sia una società di capitali: a) costituisce indicazione di proprietà diretta la titolarità di una partecipazione superiore al 25 per cento del capitale del cliente, detenuta da una persona fisica; b) costituisce indicazione di proprietà [...]