Il presente Documento, che aggiorna e sostituisce il Documento di Ricerca n. 225 (Febbraio 2019), ha lo scopo di illustrare i diversi aspetti concernenti gli adempimenti richiesti dal Decreto Antiriciclaggio da parte delle società di revisione contabile aventi incarichi di revisione su enti di interesse pubblico (EIP) e su enti sottoposti a regime intermedio (ESRI), ai sensi dell’articolo 7, comma 2, del Decreto Antiriciclaggio stesso, tenuto conto delle peculiarità del lavoro di revisione legale e [...]

Il documento di ricerca n. 225 emanato da Assirevi nel mese di febbraio 2019, ha lo scopo di illustrare i diversi aspetti concernenti gli adempimenti antiriciclaggio da parte delle società di revisione contabile e con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico e su enti sottoposti a regime intermedio, ai sensi dell’articolo 7, comma 2, del Decreto Antiriciclaggio stesso, tenuto conto delle peculiarità del lavoro di revisione legale e delle specifiche indicazioni regolamentari emesse [...]

Con la delibera n. 20570 del 4 settembre 2018, la Consob ha adottato il regolamento recante disposizioni di attuazione del Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive modifiche ed integrazioni per i revisori legali e le società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico o su enti sottoposti a regime intermedio. Con il presente provvedimento sono state abrogate la delibera n. 20465 del 31 maggio 2018 e la Delibera n. 18802 [...]