Descrizione
Indice degli argomenti trattati:
I concetti fondamentali per l’osservanza degli obblighi:
- La data dell’incarico e la prestazione professionale
- Cliente persona fisica e cliente non persona fisica ed esemplificazioni
- Il concetto di cliente, esecutore, titolare effettivo e scopo e natura della prestazione professionale
- L’adeguata verifica del cliente contenuto e prestazioni rilevanti
La gestione dell’incarico, l’adeguata verifica ordinaria del cliente nei suoi aspetti operativi e la modulistica da utilizzare:
- Cosa deve fare il cliente per rispettare i propri obblighi
- Come identificare il cliente e l’esecutore e verificare i dati
- Come identificare il titolare effettivo e verificare i dati
- Come raccogliere e verificare le informazioni sullo scopo della prestazione
- Come fare il controllo costante nel tempo
- Come identificare il cliente non fisicamente presente e come utilizzare l’adeguata verifica dei terzi
- Cenni sull’adeguata verifica semplificata e rafforzata
- L’adeguata verifica svolta da terzi.
- L’obbligo di astensione e l’interruzione della prestazione.
- Esame della modulistica da utilizzare
Il fascicolo del cliente, l’obbligo di conservazione;
- La conservazione informatica.
- La conservazione cartacea
L’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette:
- La definizione di riciclaggio e finanziamento al terrorismo nella legge di prevenzione.
- I segnali di allarme e di anomalia
- L’obbligo e le esenzioni per i professionisti
- Modalità con cui effettuare la Sos
- Le sanzioni per l’inosservanza
L’organizzazione dello studio
- La dotazione documentale di base
- La modulistica da far firmare al cliente
- Procedura per la mappatura dell’aggiornamento dei dati
- L’organizzazione, l’organigramma e le deleghe
Le infrazioni relative all’utilizzo del denaro contante
- Il divieto previsto dalla legge
- La comunicazione da inviare per le infrazioni
- Casistica ed esemplificazioni
- Le sanzioni
Come riconoscere attività a rischio:
- Gli indicatori di anomalia e gli schemi di comportamento anomalo
- Casistiche di attenzione e indicazioni di allerta
