Guida antiriciclaggio per i collaboratori e dipendenti degli studi professionali

Descrizione

Indice degli argomenti trattati:

I concetti fondamentali per l’osservanza degli obblighi:

• La data dell’incarico e la prestazione professionale
• Cliente persona fisica e cliente non persona fisica ed esemplificazioni
• Il concetto di cliente, esecutore, titolare effettivo e scopo e natura della prestazione professionale
• L’adeguata verifica del cliente contenuto e prestazioni rilevanti

La gestione dell’incarico, l’adeguata verifica ordinaria del cliente nei suoi aspetti operativi e la modulistica da utilizzare:

• Cosa deve fare il cliente per rispettare i propri obblighi
• Come identificare il cliente e l’esecutore e verificare i dati
• Come identificare il titolare effettivo e verificare i dati
• Come raccogliere e verificare le informazioni sullo scopo della prestazione
• Come fare il controllo costante nel tempo
• Come identificare il cliente non fisicamente presente e come utilizzare l’adeguata verifica dei terzi
• Cenni sull’adeguata verifica semplificata e rafforzata
• L’adeguata verifica svolta da terzi.
• L’obbligo di astensione e l’interruzione della prestazione.
• Esame della modulistica da utilizzare

Il fascicolo del cliente, l’obbligo di conservazione;

• La conservazione informatica.
• La conservazione cartacea

L’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette:

• La definizione di riciclaggio e finanziamento al terrorismo nella legge di prevenzione.
• I segnali di allarme e di anomalia
• L’obbligo e le esenzioni per i professionisti
• Modalità con cui effettuare la Sos
• Le sanzioni per l’inosservanza

L’organizzazione dello studio

• La dotazione documentale di base
• La modulistica da far firmare al cliente
• Procedura per la mappatura dell’aggiornamento dei dati
• L’organizzazione, l’organigramma e le deleghe

Le infrazioni relative all’utilizzo del denaro contante

• Il divieto previsto dalla legge
• La comunicazione da inviare per le infrazioni
• Casistica ed esemplificazioni
• Le sanzioni

Come riconoscere attività a rischio:

• Gli indicatori di anomalia e gli schemi di comportamento anomalo
• Casistiche di attenzione e indicazioni di allerta