Descrizione
Indice degli argomenti trattati:
L’approccio basato sul rischio:
- Elementi di valutazione del rischio.
- Documentabilità, modelli e schede di lavoro.
- Frequenza e aggiornamento
La gestione dell’incarico, l’adeguata verifica del cliente nei suoi aspetti operativi e la modulistica da utilizzare:
- L’incarico, l’operazione e la prestazione professionale.
- I destinatari delle norme antiriciclaggio.
- Il cliente, l’esecutore e il titolare effettivo.
- Gli obblighi del cliente e le sue responsabilità.
- Gli obblighi delle imprese di acquisire, conservare e iscrivere i dati del titolare effettivo.
- L’obbligo di adeguata verifica: contenuto e modalità di adempimento.
- L’adeguata verifica semplificata e l’adeguata verifica rafforzata e modalità di adempimento.
- L’adeguata verifica svolta da terzi.
- L’obbligo di astensione e l’interruzione della prestazione.
- Le sanzioni relative all’adeguata verifica.
Il fascicolo del cliente, l’obbligo di conservazione;
- La conservazione informatica.
- La conservazione cartacea
- Le sanzioni per l’inosservanza dell’obbligo
L’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette:
- La definizione di riciclaggio e finanziamento al terrorismo nella legge di prevenzione.
- I segnali di allarme e di anomalia
- L’obbligo e le esenzioni per i professionisti
- Modalità con cui effettuare la Sos
- Le sanzioni per l’inosservanza
L’organizzazione dello studio, le procedure e la formazione dei collaboratori e dipendenti
- La dotazione documentale di base
- La modulistica da far firmare al cliente
- Procedura per la mappatura dell’aggiornamento dei dati
- L’organizzazione, l’organigramma e le deleghe
Le infrazioni relative all’utilizzo del denaro contante
- Il divieto previsto dalla legge
- La comunicazione da inviare per le infrazioni
- Casistica ed esemplificazioni
- Le sanzioni
